أثر الاندماج المصرفي على أداء التسهيلات والارباح في البنوك دراسة تحليلية مالية للبنوك الإسلامية في فلسطين

اعداد : د. سعدي محمود ارزيقات – محاضر في كلية العلوم الادارية والمالية – جامعة فلسطين الاهلية – بيت لحم – فلسطين

المركز الديمقراطي العربي – 

• المجلة الدولية للاجتهاد القضائي : العدد الثاني عشر كانون الأول – ديسمبر 2023 ،المجلد 3 – مجلة دولية محكمة تصدر عن #المركز_الديمقراطي_العربي المانيا- برلين.
• تعد المجلة بمثابة مرجع علمي للباحثين والمتخصصين لنشر بحوثهم المحكمة في مختلف الشؤون الفقهية والقضائية وسلك القضاء، سواء أكان ذلك في مجال القانون والفقه والقضاء خاصة الاجتهاد القضائي وإجراءات التقاضي، وطرق الإثبات، بالإضافة إلى الفروع القانونية والفقهية المرتبطة بذلك، كعلوم الشريعة والقانون، والسياسة الشرعية والقضائية والأنظمة الدستورية  وغير ذلك.

للأطلاع على البحث “pdf” من خلال الرابط المرفق :-

https://democraticac.de/wp-content/uploads/2023/12/%D8%A7%D9%84%D9%85%D8%AC%D9%84%D8%A9-%D8%A7%D9%84%D8%AF%D9%88%D9%84%D9%8A%D8%A9-%D9%84%D9%84%D8%A7%D8%AC%D8%AA%D9%87%D8%A7%D8%AF-%D8%A7%D9%84%D9%82%D8%B6%D8%A7%D8%A6%D9%8A-%D8%A7%D9%84%D8%B9%D8%AF%D8%AF-%D8%A7%D9%84%D8%AB%D8%A7%D9%86%D9%8A-%D8%B9%D8%B4%D8%B1-%D9%83%D8%A7%D9%86%D9%88%D9%86-%D8%A7%D9%84%D8%A3%D9%88%D9%84-%E2%80%93-%D8%AF%D9%8A%D8%B3%D9%85%D8%A8%D8%B1-2023.pdf

ملخص:

اعتمدت الدراسة على المنهج الوصفي التحليلي، كونها تبحث العلاقة بين عدد من المتغيّرات المستقلة والتابعة، وقد تمَّ تحديد المتغيّرات المستقلة بالتسهيلات الائتمانية، وصافي الربح أو(الخسارة)، فيما حُدّد المتغيّر التابع من خلال قياس أثر الاندماج المصرفي على المتغيّرات المستقلة.

أظهرت الدراسة العديد الجوانب الإيجابية للاندماج بين المصارف الإِسلاميّة في فلسطين، كما وأظهرت أنَّ تحقّق الاندماج بين المصارف الاسلامية في فلسطين يجعل من العمل المصرفي الإِسلامي عنصراً منافساً وقويّاً في السوق المصرفي الفلسطيني وذو تأثير واضح وشمولي، وذلك من خلال دور الاندماج في تعزيز الأداء المالي والمصرفي، ممّا يجعل منها مصارف ذات قدرة على المشاركة أكثر في تمويل خطط التنميّة الاقتصاديّة والاجتماعيّة.

وبالنظر الى معدلات النمو التي أظهرتها الدراسة، والتي يمكن أن تحدث لإجمالي حجم التمويلات المصرفية الممنوحة من قبل المصارف الإِسلامية بعد الاندماج، إلا أنَّ ذلك يبقى دون المستوى المطلوب، إذا ما بقيت التمويلات قصيرة الأجل هي المسيطرة على إجمالي التمويلات الممنوحة من قبلها، لذلك يعدّ الاندماج أفضل المخارج لها، من أجل التوجه نحو القطاعات الانتاجية الهامة، وأن تقوم بدورها في تحقيق متطلبات وتطلعات التنمية الاقتصادية في فلسطين.

كما أنَّ ارتفاع صافي ربح المؤسسة يعطي مؤشّراً على كفاءة إدارتها، فيما يعطي انخفاض هذا المؤشر على أن كفاءة المصرف ضعيفة أو كما بجب، مما يعني أنَّ أسعار التكلفة مرتفعة أو كلاهما، وهنا يجب مراجعة العديد من المعايير المتعلقة بقدرة المصرف على تحقيقه أرباحاً مرتفعةً، ويمكن أن يتحقق ذلك بشكل أكبر في حال تحقق الاندماج بين المصارف الإِسلامية في فلسطين، خاصةً أنَّ كبر حجم مواردها يجعلها قادرة على تقديم خدماتها بأقل التكاليف، مما يحقّق لها عائداً مرتفعاً، ويمكنها من مراعاة متطلبات المصرف المركزي، والمؤسسات المالية الدولية.

وأوصت الدراسة بعدة توصيات كان من أهمها، أنَّ على سلطة النقد الفلسطينية أن تقوم بسن تشريعات جديدة تشجّع عمليات الاندماج بين المصارف الإِسلامية في فلسطين على وجه الخصوص، وتوضح فيها الإجراءات من الناحية القانونيّة والشرعيّة معاً.

Abstract 

  The study used the descriptive analytical method, as examines the relationship between a number of independent and dependent variables considering that the study describes the state of Islamic banks before and after the merger process in order to find out the nature of the problem and analyze it and try to develop a vision and solutions for this problem.

   The study showed many positive aspects of the merger between Islamic banks in Palestine, especially the small ones, and the achievement of merger between the banks in Palestine makes the Islamic banking work in Palestine a competitive and strong element in the Palestinian banking market, through the role of merger in enhancing financial and banking performance Which makes them more able to participate in financing economic and social development plans. From the above, it was suggested to the Palestinian Monetary Authority to enact new legislation that encourages mergers between Islamic banks in Palestine in particular, and to clarify the procedures from a legal and legal point of view, and for Islamic bank administrations to move away From thinking of personal interest, and to take the decision to merge quickly to serve the interest of Islamic banking in Palestine, and the interest of the Palestinian banking sector, in order to limit the effects of financial problems and challenges that may occur in the future.