مناهج تقييم مستوى خطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الجمعيات: حالة الأردن

اعداد :

• د. فواز توفيق رطروط، خبير مستقل في الشأن التنموي الاجتماعي، الأردن
• ختام سالم الشنيكات/ سجل الجمعيات، الأردن

• المركز الديمقراطي العربي – 
• مجلة تنمية الموارد البشرية للدراسات والابحاث : العدد السابع عشر تموز – يوليو 2022 مجلد 5، وهي مجلة علمية دولية محكمة تصدر عن #المركز_الديمقراطي_العربي المانيا – برلين.وتعنى بنشر الدراسات والأبحاث في مجال الموارد البشرية باللغات الثلاث: العربية، الفرنسية والانجليزية.
• تصدر المجلة بشكل دوري ولها هيئة علمية دولية فاعلة تشرف على عملها وتشمل مجموعة كبيرة لأفضل الاكاديميين من عدة دول ، حيث تشرف على تحكيم الأبحاث الواردة إلى المجلة . وتستند المجلة إلى ميثاق أخلاقي لقواعد النشر فيها، و إلى لائحة داخلية تنظّم عمل التحكيم ، كما تعتمد مجلة تنمية الموارد البشرية للدراسات والأبحاث في انتقاء محتويات أعدادها المواصفات الشكلية والموضوعية للمجلات الدولية المحكّمة.

للأطلاع على البحث “pdf” من خلال الرابط المرفق :-

https://democraticac.de/wp-content/uploads/2022/07/%D9%85%D8%AC%D9%84%D8%A9-%D8%AA%D9%86%D9%85%D9%8A%D8%A9-%D8%A7%D9%84%D9%85%D9%88%D8%A7%D8%B1%D8%AF-%D8%A7%D9%84%D8%A8%D8%B4%D8%B1%D9%8A%D8%A9-%D9%84%D9%84%D8%AF%D8%B1%D8%A7%D8%B3%D8%A7%D8%AA-%D9%88%D8%A7%D9%84%D8%A7%D8%A8%D8%AD%D8%A7%D8%AB-%D8%A7%D9%84%D8%B9%D8%AF%D8%AF-%D8%A7%D9%84%D8%B3%D8%A7%D8%A8%D8%B9-%D8%B9%D8%B4%D8%B1-%D8%AA%D9%85%D9%88%D8%B2-%E2%80%93-%D9%8A%D9%88%D9%84%D9%8A%D9%88-2022.pdf

ملخص:

أوصت مجموعة العمل المالي الدول الاعضاء فيها ومجموعات العمل المالي الإقليمية المتأثرة بها بتقييم خطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الجمعيات؛ للوقوف على مستواه والتدخل فيه إن كان مرتفعا أو متوسطا، دون توضيحها لمناهج قياسه وتحليله، الأمر الذي أوجد ثغرة معرفية سدتها هذه الدراسة من خلال منهجيتها ذات الطبيعة النوعية، التي قادت إلى نتائجها  وهي إن عدد مناهج تقييم مستوى خطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الجمعيات ثلاثة وتتمثل في الكمي والنوعي والتكاملي، ومضمون كل منها يختلف عن الأخر على مستوى المدخلات والعمليات والمخرجات، وحصيلة المفاضلة بينها في ضوء محاسنها ومساؤيها كانت لصالح المنهج التكاملي، وحصيلة تطبيقها في الأردن كانت لصالح المنهج التكاملي الذي تم الانتهاء من بعده الكمي وجار العمل بشأن بعده النوعي. واشارت النتائج أيضا إلى أن المؤشرات المستخلصة من مصادر علمية وعملية أخرى غير المسح الكمي، دلت على عدم ارتكاب الجمعيات الاردنية لجريمتي غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

Abstract

The Financial Action Task Force recommended that its member states and the affected regional financial working groups assess the risk of money laundering and terrorism financing in associations to investigate its level and whether interference in it is high or medium without clarifying the methods of its measurement and analysis. This created a knowledge gap bridged by this study through its methodology of a qualitative nature, which led to its findings, namely that the number of approaches to assess the level of risk of money laundering and terrorism financing in associations is three represented in the quantitative, qualitative and integrative approaches, where the content of each approach differs from the other at the level of inputs, processes and outputs, and the outcome of the comparison between them in light of its advantages and disadvantages was in favor of the integrative approach, and the outcome of its implementation in Jordan was in favor of the integrative approach that was completed after the quantitative and the implementation is underway on its qualitative dimension. The findings also stated that the indicators obtained from scientific and practical sources other than the quantitative survey indicated that Jordanian associations did not commit the crimes of money laundering and terrorism financing.